Opłacalność faktoringu – kiedy ma to sens?

Faktoring to stosunkowo nowa usługa, która ciągle się rozwija. Jest skierowana przede wszystkim do firm, które mają problemy związane z nieterminowo wywiązującymi się ze swoich zobowiązań finansowych kontrahentami, choć korzystają z niej również przedsiębiorcy, którzy nie lubią długo oczekiwać na płatności swoich klientów. Dzięki faktoringowi przedsiębiorca może uzyskać płynność finansową bez konieczności zaciągania kredytów.

Na czym dokładnie polega faktoring i jakie są jego rodzaje?

Faktoring to usługa polegająca na tym, że faktor, czyli firma świadcząca tego typu usługi (najczęściej jest to bank albo firma zajmująca się skupem wierzytelności handlowych), odkupuje wierzytelność od faktoranta, czyli przedsiębiorstwa korzystającego z usługi faktoringu. Taką wierzytelnością mogą być np. faktury o nieprzeterminowanym terminie płatności. Faktorant, odsprzedając posiadane przez siebie wierzytelności, poprawia swoją płynność finansową, a czasami przenosi także ryzyko na inne przedsiębiorstwo. 

Rozróżniamy dwa rodzaje faktoringu: pełny i niepełny. O faktoringu pełnym mówimy, gdy razem z przeniesieniem wierzytelności dochodzi do przeniesienia ryzyka niewypłacalności kontrahentów objętych umową faktoringu. Faktoring niepełny to usługa w ramach której faktor wykupuje wierzytelności faktoranta, jednak ryzyko niewypłacalności odbiorców swojego klienta pozostaje nadal po stronie faktoranta. W tym wypadku faktorant jest nadal odpowiedzialny za wypłacalność swoich kontrahentów. Jeśli nie zrealizują oni płatności w ustalonym w umowie faktoringu dodatkowym terminie, faktorant będzie musiał zwrócić faktorowi kwotę zaliczki, która została wypłacona z tytułu wykupu należności. 

W zamian za uzyskanie natychmiastowej możliwość korzystania ze środków finansowych z faktur, które nie zostały jeszcze rozliczone, faktorant musi jednak ponieść pewne koszty. Są one różne w zależności od rodzaju faktoringu, na jaki się zdecyduje.

Jakie są koszty faktoringu?

Na koszt usługi faktoringu, którą oferuje swoim klientom m.in. firma Kantower Finance & Development, składa się kilka elementów:

• opłata administracyjna (faktorant płaci ją za rozpatrzenie wniosku, przygotowanie odpowiedniej dokumentacji lub administrowanie umowy),
• prowizja, czyli koszty finansowania (wynoszą zazwyczaj od 0,2 do 4%),
• odsetki naliczane od wypłaconej zaliczki,
• opłata od monitów, przypomnień i wezwań do zapłaty wysyłanych do kontrahentów faktoranta.

W wielu firmach brana jest również pod uwagę dodatkowa opłata za od niewykorzystania zadeklarowanego obrotu. Ostateczny koszt usługi faktoringu jest uzależniony od ilości wierzytelności oraz ich wartości, a także od długości okresu dzielącego wypłacenie zaliczki przez faktora od terminu płatności faktury przez kontrahenta.

Kiedy warto skorzystać z faktoringu?

Faktoring to idealna usługa dla wszystkich firm, które nie mogą pozwolić sobie na długie czekanie na środki finansowe. Kiedy Twoja firma nie dostaje terminowych zapłat za sprzedany towar bądź świadczone usługi, warto pomyśleć o takim rozwiązaniu. Dzięki temu firma odzyska płynność finansową, a więc sama nie stanie się dłużnikiem swoich kontrahentów, którym w niektórych sytuacjach (spowodowanych głównie nieterminowymi płatnościami od swoich klientów) nie ma już z czego zapłacić. Faktoring niepełny jest usługą tańszą od faktoringu pełnego (znacznie niższa prowizja), dlatego zazwyczaj poleca się firmom korzystanie właśnie z tej formy finansowania. Wyjątkiem są sytuacje, kiedy przedsiębiorca ma obawy, że wierzyciel w ogóle nie zapłaci zaciągniętego zobowiązania.